Instrumentación de la Administración de riesgo operacional
La regulación aplicable a bancos, y la correspondiente a seguros y fianzas, establecen numerosos requerimientos de administración del riesgo operacional. Esta función se comenzó a instrumentar en el sector bancario desde hace más de una década y requirió una significativa inversión de tiempo y recursos para contar con metodologías probadas y maduras.
Los consultores de Numeravi tenemos amplia experiencia en el desarrollo y aplicación de estos mecanismos para instituciones de crédito, de seguros y de fianzas. Ofrecemos la asesoría para desarrollar, entre otros, los aspectos fundamentales de esta función:
Definición de niveles de tolerancia
Conjunto de niveles de tolerancia o límites de exposición a riesgos operativos, ya sean globales, por incidente o por indicador clave de riesgo.
Definición de la estructura de la base de registro de incidentes
Características que se deberán incluir en la base de datos donde se registren los incidentes ocurridos, derivados de un riesgo operativo, con el fin de mejorar los procesos de administración de riesgos y realizar análisis estadístico.
Métodos de medición avanzada
Para calcular el requerimiento de capital por riesgo operacional se establecen en los marcos regulatorios internacionales dos alternativas:
- Fórmulas básicas (Basilea II) o estándar (Basilea II y Solvencia II) que permiten calcular fácilmente el requerimiento de capital por riesgo operacional, pero que sólo arrojan una medida aproximada de la exposición a pérdidas que esta clase de riesgo puede causar a las instituciones.
- La opción de desarrollar e instrumentar métodos de medición avanzada (Basilea II) o modelos internos (Solvencia II) que permitan calcular un requerimiento de capital adecuado a la exposición real a pérdidas por riesgo operacional de las instituciones.
En los métodos de medición avanzada se emplean diversos mecanismos para identificar y evaluar la relevancia de los riesgos operativos de la institución, por lo que el conjunto de riesgos identificados es más completo y la evaluación de su relevancia es más precisa. Los consultores de Numeravi tienen amplia experiencia en el desarrollo y aplicación de estos mecanismos para instituciones de crédito, de seguros y de fianzas.
En los métodos de medición avanzada se identifican tanto los riesgos que ya han generado costos a la institución, como aquéllos que tienen el potencial de causar pérdidas y afectaciones a su operación.
Los modelos que se aplican y los análisis que se realizan, conjuntan información de distintas fuentes y con enfoques diversos, lo que enriquece significativamente la descripción de los riesgos operacionales. Estos modelos y análisis pueden agruparse en:
Análisis estadísticos – Realizados con base en información estadística tanto interna como externa
La información externa, ya sean datos relevantes públicos o agregados del sector financiero y se emplea para:
- Evaluar el grado en que la institución está expuesta a pérdidas poco frecuentes, pero graves, es decir, su exposición a eventos catastróficos.
- Complementar la información estadística interna.
Información interna contenida en la base de datos de los incidentes de riesgo operacional ocurridos en la institución.
Evaluaciones de criterio experto
Está enfocado en los riesgos que tienen el potencial de afectar a la institución, aunque no necesariamente hayan dado lugar a pérdidas, es decir:
- Incorporar en la medición de riesgos los factores básicos del entorno y del control interno de la institución que, con base en la experiencia y opinión del personal de las áreas de negocio y de soporte, se consideren relevantes.
- El análisis de escenarios, que es el ejercicio de evaluar la severidad y probabilidad de ocurrencia de eventos de riesgo operacional que, aunque con baja probabilidad, podrían llegar a presentarse y ocasionar pérdidas relevantes.
Los modelos que se construyen dentro de un método de medición avanzada del riesgo operacional, y que los consultores de Numeravi hemos desarrollado para diversas instituciones, generan estimaciones adecuadas de la exposición a esta clase de riesgo, lo que permite determinar con precisión los recursos propios o de capital requeridos y, en su caso, las reservas necesarias para enfrentar las pérdidas que genere el riesgo operacional. Estos modelos pueden incorporar tanto información estadística, como evaluaciones de criterio experto.
Las acciones de seguimiento, medición, control y mitigación de riesgos requeridos por un modelo de medición avanzada mejorarán el perfil de riesgo operacional de la institución, reduciendo la probabilidad de ocurrencia o frecuencia de eventos de pérdidas elevadas y/o mitigando la severidad.
